Проверка оппонента на благонадежность

Сомнительные контрагенты могут стать основанием для предъявления претензий со стороны налоговых органов. Практика проведения выездных налоговых проверок в рамках ст. 54.1 Налогового кодекса демонстрирует доначисление НДС и налога на прибыль в полном объеме в случае недоказанности реальности выполненной услуги (поставки товаров) и наличия умысла в действиях по формированию сделки исключительно для получения налоговой экономии. Чтобы избежать подобных последствий, стоит при проверке контрагентов использовать критерии, по которым ФНС России оценивает налоговые риски.

Как проверить контрагента

Налоговая старается упростить проверку и собрать все данные в одном сервисе — «Прозрачный бизнес». Но пока в нем недостаточно информации для проверки, поэтому используем несколько источников:

• Выписка из ЕГРИП/ЕГРЮЛ покажет, как давно зарегистрирована компания и чем занимается. Вы узнаете адрес и сможете проверить его на массовую регистрацию. 
• Задолженности по налогам и взносам. 
• Банкротство или ликвидация. Если они только начались, их можно посмотреть в блоке «Поиск публикации» → «О банкротстве». 
• Отстранение директора, которое установил суд. 
• База судебных приставов и картотека арбитражных дел поможет узнать, нарушает ли компания свои обязательства. 
• Отзывы в поисковиках тоже стоит проверить, только обращайте внимание на их дату — хорошая в прошлом компания могла перейти потом не к тем людям. 

Все это можно сделать еще до знакомства с контрагентом. А если уже вышли на связь, вот еще несколько важных пунктов:

• Запросите копии основных документов: устав, сведения о постановке на налоговый учет и присвоении ОГРН организации, свидетельство и гос. регистрации ИП. Если контрагент уклоняется, стоит насторожиться.  
• Проверьте паспорт руководителя или ИП на действительность.
• Проверьте доверенность, если от имени контрагента действует представитель. 
• Проверьте, действительна ли лицензия на осуществление деятельности, если она должна быть у вашего контрагента. 

Чтобы заказать Проверка оппонента на благонадежность,позвоните нам по телефону или оставьте заявку через сайт.